我校2024年内部审计服务采购项目采用竞争性磋商方式采购，欢迎符合资质的供应商参加本次采购活动。具体内容如下：

一、项目概况

   1******学院2024年内部审计服务采购项目

   2．项目编号：TZXYJZCG******

   3．项目预算：分包1: ******学院2017年以来财务收支及现金流向情况进行审计，预算为11万元；分包2：对2017年以来248个集中采购项目进行审计，预算为15万元。

二、供应商资质

1******事务所；

2******事务所执业资格证书且年检合格；

3．未被“信用中国”网站（******）列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单严重失信行为记录名单；

4．本项目不接受联合体参加磋商，供应商具备独立提供服务的能力，成交后不允许分包或转包；

5．本次磋商必须由法定代表人或其委托代理人（具有法定代表人签署的授权书）参加。

三、项目需求

（一）采购清单

（二）服务项目需求

1.人员配备

供应商应根据项目需求和特点，科学、合理配备审计人员，审计业务项目组人员应由具有财会、税务、审计、经济、管理类等专业背景的人员组成。每个分包需至少配备2个审计业务项目组，各审计业务项目组人员不少于3人，其中注册会计师、高级会计师或高级审计师不得少于1人。负责各项目组的组长须是注册3年及以上的注册会计师或评审通过3年及以上的高级会计师、高级审计师，且具备近3年（即2021年1月1日至今）教育、体育、文化行业审计项目相关经验。各组审计业务项目组的组长需全程参与审计过程，出具的审计报告应当按规定进行签名和盖章。

成交供应商须根据响应文件约定派出审计人员，并且不得自行更换。（项目组组长原则上不得更换，未经采购人同意每更换一人，按 1万元/人标准扣除审计费用；响应文件承诺配备一定数量的会计师、审计师，未按承诺数量进行配备，每少1人按 0.5万元/人标准扣除审计费用。）

成交供应商须明确1名项目负责人，牵头负责本项目审计工作并与采购人保持工作联系，项目负责人可安排熟悉项目审计情况、牵头负责的项目组长兼任。

成交供应商应根据项目特点和实际情况，对参加审计人员进行科学的业务分工，组织项目组成员审前业务培训，熟悉项目相关的法律法规政策、业务知识、相关程序、业务要求和应遵守的职业道德、工作纪律等，项目负责人和项目组组长应对审计人员的工作质量进行监督，认真审核工作内容，确保形成的工作成果形式规范、内容完整、数据准确。

2.业务工作要求

（1）审计作业流程、审计方法

成交供应商应按照审计准则等规范实施审计工作，规范审计作业流程和程序，并根据采购人项目需求和特点确定和优化审计方法、手段，明确审计重点和要点。

（2）项目进度计划

成交供应商应根据采购人的要求，合理制定项目进度计划及控制措施，加强对项目进度的管理。原则上，成交供应商应于成交公告发布次日进场审计，于2024年11月28日前完成所有项目，出具审计报告和审计发现问题清单，并提交审计工作底稿等审计档案材料。

（3）项目质量

成交供应商须针对采购人项目需求特点提出完善的、切实可行的审计实施方案，具有相应的服务质量保障措施，确保审计工作质量。成交供应商应严格执行《中国注册会计师审计准则》等，对各项审计工作或具体审计项目实施全过程质量控制，提高审计工作质量水平和效益。成交供应商提供的服务质量、出具的成果性材料应当符合国家相关标准、采购文件的约定，以及投标时的承诺。成交供应商须遵照委托合同及《中介机构参与省教育厅内部审计项目工作规范》等开展工作、提供相关服务。

（4）审计风险防范

成交供应商须制定风险防范措施，对审计风险进行预测、分析并采取控制办法。加强对审计人员风险意识的培训和教育，严格依据事实准确、客观作出审计结论、发表审计意见。

（5）服务承诺及保障

成交供应商针对本项目作出服务承诺，对响应及时、服务质量、数据准确做出满足要求、可操作性强的的详细承诺，并明确保障措施。成交供应商须在服务期满后，对审计工作遗留问题做到随时解决。成交供应商应与采购人保持良好沟通，按采购人的要求做好审计及其他相关工作。

（6）现场审计人员管理和沟通

成交供应商针对采购人项目需求和特点制定现场审计人员管理和沟通控制措施，审计过程中注重增强沟通和服务意识，充分尊重和征求被审计单位意见，建立良好工作关系。

（7）项目文书及档案管理

成交供应商应当运用审计质量标准实施审计工作，获取充分、适当的审计证据，制作工作底稿和相关文书，相关文书要求内容完整、真实准确、形式规范，保证形成的工作文书事实清楚、简明扼要、表达规范。一经受托，成交供应商须保证完成采购人委托的各项审计工作，按时完成审计任务，按规定出具审计报告（不少于5份，具体数量待定）并提供电子版，对审计报告的真实性、完整性、合法性和一致性负责。审计结束后，按采购人要求和相关规定完成项目档案归档工作。

（8）执业道德和审计纪律要求

成交供应商委派本单位人员开展审计业务，应当遵守职业道德要求，恪守独立、客观、公正的原则；执行审计业务，应当保持形式上和实质上的独立；不得兼营或兼任与其执行的审计业务不相容的其他业务或职务；如与委托方存在可能损害独立性利害关系的，不得承接其委托的审计业务；执行审计业务的注册会计师如与被审计对象存在可能损害独立性利害关系的，应当向所在审计中介机构声明，并实行回避；执行业务时，应当实事求是，不为他人所左右，也不得因个人好恶影响分析、判断的客观性；执行业务时，应当正直、诚实，不偏不倚地对待有关利益各方。严格按照《中国注册会计师职业道德守则》等法律法规实施审计。

成交供应商及其参与审计人员应严格执行审计“四严禁”、“八不准”的纪律要求，按照“八项规定”要求，不得向被审计单位索取、收受酬金或其他财物，不得接受被审计单位安排的宴请及其它利益。成交供应商应当廉洁自律、诚实信用，严格履行投标承诺，不得向审计委托单位和被审计单位进行商业贿赂或提供不正当利益，自觉接受有关行政监督部门依法实施的监督。

成交供应商及其参与审计人员应加强审计数据安全管理，切实保障数据安全，防范数据安全风险。审计过程中数据存储、管理、使用、删除等应符合安全和保密等规范要求，涉及国家秘密、工作秘密的数据，应当按照有关保密法律法规和保密规定严格管理。除保留必要的审计工作底稿外，乙方不得擅自留存、使用、泄露或者向他人提供服务过程中的数据。未经采购人同意，不得泄露被审计单位财务情况和审计结果，不得随意向外泄露与审计内容相关的情况和资料信息。

（9）验收方案和审计费用

采购人依法组织履约验收工作。成交供应商应做好相应配合工作。验收合格的项目，采购人根据采购合同的约定及时向成交供应商支付合同款项。验收不合格的项目，采购人依法及时处理，有权拒绝支付或扣减合同款项。

成交供应商完成现场审计并提交审计报告、审计档案等材料，经采购人验收合格后，采购人一次性付清合同款项。

（10）其他要求

供应商、项目负责人、项目组组长和其他审计人员（响应文件的项目组成员）2021年1月1日以来没有被通报批评和行政处罚情况的书面承诺书。

四、报价

报价表

注：1．所有价格用人民币表示（含税）；

2．供应商应充分考虑本项目实施的时间进度和难度，综合考虑运行成本，采购人不再支付最终报价之外的任何费用。

3．本项目为2个分包，供应商可对2个分包项目同时报价或对任一分包项目报价。

五、评定成交的标准

1．磋商小组对照采购文件和响应文件就采购需求、质量和服务等内容集中与单一供应商分别进行磋商；

2．供应商最终承诺报价不得高于第一次报价（即响应文件中的报价）；

3．磋商小组应当从进入磋商环节的供应商中按采购需求、质量和服务均能满足本磋商文件实质性要求，按照分包1、分包2的顺序进行评审。本项目采用综合评分法评审，评标结果按评审后得分由高到低顺序排列。得分相同的，按投标报价由低到高顺序排列。得分且投标报价相同的并列。

4. 本项目每分包选取1名成交供应商，磋商小组对分包1和分包2分别进行综合评审后确定每个分包的成交供应商，本项目允许兼投兼中。

六、响应文件编制

响应文件至少应包含以下材料：

1．供应商《营业执照》（复印件加盖供应商公章）；

2．供应商法定代表人证明文件（附法定代表人身份证复印件），法定代表人授权委托书原件（仅当非法定代表人参加磋商时提供，附授权代表身份证复印件）；

3．报价表（加盖供应商公章，并经法定代表人或其授权代表签字）；

4******事务所执业资格证书（复印件加盖供应商公章）；

5．本项目的联系人、联系方式；

6．供应商认为需要提交的其他材料。

响应应按上述顺序装订成册，并由供应商的法定代表人或其授权代表签名并加盖单位公章。本次响应文件有效期为60天。

以上响应文件一式四份（一正三副，在文件封面上标注清楚）。供应商应将响应文件正本和所有副本密封后，在外封袋上加盖供应商公章。响应文件应在2024年11月20日上午9:00前密封报送到泰州市济川东路93号行政楼D1115室。

七、付款方式

在成交供应商履行合同，提交相关审计报告，经采购人验收合格后，一次性付清合同款项。

八、时间及地点

1．响应文件接受开始时间：2024年11月20日上午8:50

2．响应文件接受截止时间：2024年11月20日上午9:00

3．磋商时间: 2024年11月20日上午9:00

磋商地点：泰州市济川东路93号行政楼D1115室

九、联系方式

1．联系人：陈老师

2．联系电话：0523-******

附件：最终报价表

最终报价表

  注：供应商应随身携带盖好章的空白表，待资格审查合格且磋商结束后进行最终报价。